Quy định mới về phương pháp, cơ sở tính phí bảo hiểm đối với bảo hiểm xe cơ giới từ ngày 02/11/2023

Quy định mới về phương pháp và căn cứ tính phí bảo hiểm xe cơ giới từ ngày 02/11/2023 (Ảnh Internet)

Ngày 02/11/2023, Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư số 67/2023/TT-BTC hướng dẫn một số điều của Luật Kinh doanh bảo hiểm, Nghị định số 46/2023/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Kinh doanh bảo hiểm.

1. Quy định mới về phương pháp và căn cứ tính phí bảo hiểm xe cơ giới từ ngày 02/11/2023

Theo Điều 25 Thông tư 67/2023/TT-BTC hướng dẫn phương pháp và căn cứ tính phí bảo hiểm xe cơ giới như sau:

– Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài chủ động áp dụng phương pháp tính phí bảo hiểm xe cơ giới phù hợp, đảm bảo đáp ứng tối thiểu các yêu cầu sau:

+ Phí bảo hiểm được xây dựng đảm bảo tuân thủ quy định tại Điểm d Khoản 2 Điều 87 Luật Kinh doanh bảo hiểm;

+ Phí bảo hiểm bao gồm phí bảo hiểm thuần, chi phí triển khai sản phẩm và lợi nhuận dự kiến. Phí bảo hiểm thuần, chi phí triển khai sản phẩm bảo hiểm và lợi nhuận dự kiến ​​được xây dựng theo quy định tại Khoản 2, 3, 4 Điều 25 Thông tư 67/2023/TT-BTC;

+ Áp dụng các yếu tố rủi ro sau đây làm cơ sở tính phí bảo hiểm, bao gồm:

++ Loại phương tiện cơ giới theo quy định của pháp luật giao thông đường bộ;

++ Mục đích kinh doanh (phương tiện kinh doanh, phương tiện phi kinh doanh);

++ Mục đích sử dụng xe cơ giới (xe chở khách, xe chở hàng, xe chuyên dụng);

++ Năm sản xuất của xe cơ giới.

Trường hợp áp dụng thêm các yếu tố rủi ro khác ngoài các yếu tố nêu trên, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài phải bảo đảm có dữ liệu theo quy định tại Điểm a Khoản 2 Điều 25 Thông tư 67/2023/TT-BTC;

+ Thực hiện đăng ký cụ thể các trường hợp và căn cứ tăng, giảm phí bảo hiểm.

Việc tăng phí bảo hiểm phải dựa trên các yếu tố làm tăng rủi ro được bảo hiểm.

Việc giảm phí bảo hiểm phải đảm bảo trong mọi trường hợp, phí bảo hiểm sau khi giảm không thấp hơn phí bảo hiểm thuần túy và phải căn cứ vào một hoặc nhiều yếu tố làm giảm, phân tán, chia sẻ rủi ro hoặc giảm chi phí triển khai sản phẩm bảo hiểm xe cơ giới, bao gồm quy mô số lượng xe được bảo hiểm, lựa chọn mức khấu trừ, mức khấu trừ, lịch sử bồi thường, hình thức phân phối sản phẩm và các yếu tố khác (nếu có). Trường hợp giảm phí bảo hiểm do bán trực tiếp thì mức phí bảo hiểm giảm không vượt quá tỷ lệ hoa hồng đại lý bảo hiểm theo quy định tại Điều 51 Thông tư 67/2023/TT-BTC;

+ Phí bảo hiểm của các điều khoản bảo hiểm bổ sung phải tương ứng với điều kiện và trách nhiệm bảo hiểm; trường hợp điều khoản bổ sung mở rộng phạm vi bảo hiểm thì phải tăng phí bảo hiểm, trường hợp điều khoản thu hẹp phạm vi bảo hiểm thì phải giảm phí bảo hiểm nhưng trong mọi trường hợp không được giảm quá mức phí bảo hiểm ròng.

– Phí bảo hiểm thuần túy là khoản phí bảo hiểm nhằm bảo đảm thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết với bên mua bảo hiểm, tương ứng với các điều kiện và trách nhiệm bảo hiểm.

Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài phải xây dựng mức phí bảo hiểm thuần cho thời hạn bảo hiểm 1 năm đối với sản phẩm bảo hiểm xe cơ giới, đảm bảo đáp ứng các yêu cầu sau:

+ Phí bảo hiểm thuần được xác định dựa trên số liệu thống kê thực tế của các doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài, đảm bảo quy mô và tính liên tục trong chuỗi thời gian tối thiểu 5 năm liên tục.

Trong trường hợp số liệu thống kê không đảm bảo quy mô và tính liên tục, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài có thể sử dụng các nguồn sau:

++ Phí bảo hiểm thuần do cơ quan, tổ chức có thẩm quyền công bố;

++ Số liệu thống kê công khai, chính thức do các tổ chức trong nước có thẩm quyền công bố để xác định phí bảo hiểm ròng;

++ Phí bảo hiểm thuần do công ty mẹ hoặc doanh nghiệp tái bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm nước ngoài nhận tái bảo hiểm cung cấp; trong trường hợp này, doanh nghiệp, tổ chức tái bảo hiểm phải được xếp hạng tín nhiệm tối thiểu “BBB” theo Standard & Poor’s hoặc Fitch, “B++” theo AMBest, “Baal” theo Moody’s hoặc các xếp hạng tương đương của các tổ chức có chức năng xếp hạng khác và có kinh nghiệm trong năm tài chính gần nhất với thời điểm nộp hồ sơ đăng ký phương pháp, cơ sở tính phí bảo hiểm và phải có kinh nghiệm khai thác tái bảo hiểm đối với loại rủi ro này tại thị trường Việt Nam hoặc châu Á.

Trường hợp điều chỉnh phí bảo hiểm thuần của doanh nghiệp tái bảo hiểm nước ngoài (tăng hoặc giảm), doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài phải giải trình lý do.

Việc sử dụng phí bảo hiểm thuần túy do doanh nghiệp, tổ chức tái bảo hiểm cung cấp phải phù hợp với quyền lợi bảo hiểm mà doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài dự định cung cấp trong quy tắc, điều khoản của sản phẩm bảo hiểm.

+ Phí bảo hiểm ròng được xác định cụ thể cho từng rủi ro hoặc một số rủi ro sau: đâm va, va chạm (bao gồm cả va chạm với vật thể khác); lật đổ, đổ ngã, chìm, rơi; bị vật thể khác đâm; cháy, nổ; thiên tai; trộm cắp; và các rủi ro khác (nếu có).

– Phí bảo hiểm ròng ngắn hạn (dưới 01 năm) hoặc dài hạn (trên 01 năm) được xác định trên cơ sở phí bảo hiểm ròng cho thời hạn bảo hiểm 01 năm và phải bao gồm giải trình về các giả định phân bổ rủi ro tương ứng với thời hạn bảo hiểm.

– Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài phải bảo đảm các giả định về chi phí, lợi nhuận tính vào phí bảo hiểm không vượt quá 50% phí bảo hiểm.

– Văn bản giải trình phương pháp và căn cứ tính phí bảo hiểm theo mẫu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư 67/2023/TT-BTC.

2. Hình thức cung cấp dịch vụ, sản phẩm bảo hiểm trên môi trường mạng

Theo Điều 5 Thông tư 67/2023/TT-BTC, các hình thức cung cấp sản phẩm, dịch vụ bảo hiểm trên môi trường mạng bao gồm:

– Cổng thông tin/Website có tên miền được đăng ký theo quy định của pháp luật hiện hành, website bán hàng thương mại điện tử hoặc ứng dụng cài đặt trên thiết bị điện tử có kết nối mạng cho phép người sử dụng dịch vụ, bên mua bảo hiểm truy cập vào Cổng thông tin/Website, website bán hàng thương mại điện tử;

Hoặc các ứng dụng được cài đặt trên Cổng thông tin/Website, website bán hàng thương mại điện tử hoặc ứng dụng thương mại điện tử do doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài, tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô thiết lập nhằm phục vụ cho việc cung cấp dịch vụ, sản phẩm bảo hiểm trên môi trường mạng.

– Cổng thông tin/Website có tên miền được đăng ký theo quy định của pháp luật hiện hành, website bán hàng thương mại điện tử, website cung cấp dịch vụ thương mại điện tử hoặc ứng dụng cài đặt trên thiết bị điện tử có kết nối mạng cho phép người sử dụng dịch vụ, bên mua bảo hiểm truy cập vào Cổng thông tin/Website, website bán hàng thương mại điện tử, website cung cấp dịch vụ thương mại điện tử do doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiểm thiết lập để phục vụ cho việc cung cấp dịch vụ, sản phẩm bảo hiểm trên môi trường mạng.

Các trang web cung cấp dịch vụ thương mại điện tử bao gồm các loại sau:

+ Sàn giao dịch thương mại điện tử;

+ Các loại website khác theo quy định của Bộ Công Thương.

Xem thêm Thông tư 67/2023/TT-BTC có hiệu lực từ ngày 02 tháng 11 năm 2023, trừ các trường hợp sau:

– Các điểm a, b, c, d, đ, i khoản 1, điểm b, d khoản 2, điểm a, b khoản 3 Điều 20, điểm a, b khoản 1 Điều 29, các điều 33, 34, 45, 46, 47, 48, 51, khoản 1 Điều 52, Điều 55, mục 3 và mục 4 Chương IV Thông tư 67/2023/TT-BTC có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2023.

– Khoản 2, Khoản 3 Điều 29 Thông tư số 67/2023/TT-BTC có hiệu lực từ ngày 01/7/2024, tài liệu minh họa bán hàng của sản phẩm liên kết chung phải có thông tin tối thiểu theo Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư số 52/2016/TT-BTC; tài liệu minh họa bán hàng của sản phẩm bảo hiểm liên kết đơn vị phải có thông tin tối thiểu theo Phụ lục II ban hành kèm theo Thông tư số 135/2012/TT-BTC; tài liệu minh họa bán hàng của sản phẩm bảo hiểm hưu trí phải có thông tin tối thiểu theo Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư số 115/2013/TT-BTC.

Thông tư 67/2023/TT-BTC thay thế Thông tư 50/2017/TT-BTC, Thông tư 01/2019/TT-BTC, Điều 1 Thông tư 89/2020/TT-BTC, Điều 1 Thông tư 14/2022/TT-BTC, Thông tư 135/2012/TT-BTC, Thông tư 115/2013/TT-BTC, Thông tư 130/2015/TT-BTC và Thông tư 52/2016/TT-BTC.